先了解重点
先整理交易各方、货物或服务交付、开票及收付款路径。名称或金额不一致是需要核实的线索，不能仅凭一处不一致认定违法，也不能靠修改备注掩盖真实差异。
画清一笔业务的来龙去脉
按时间顺序列合同签署、预付款、交付验收、开票、尾款与退款，标出每一步主体。分期开票、扣款、代付或退款都可能造成表面差异，应查看真实依据。
把合同补充协议、订单和结算单一起核对。口头解释与现有资料矛盾时，记录为待核实事项，不应直接当成已有证据。
按原因分类处理差异
如果只是录入错误，核实后按相应流程更正；如果是业务安排导致，补充真实、已有的支持资料；如果实际交易尚未查清，应继续向业务经办人及交易方核实。
不要为了所谓形式一致而虚构合同、变造票据或倒签验收记录。业务真实性与交易逻辑比表面材料整齐更重要。
将未解差异交给专业人员判断
提供原始资料、差异表和双方解释，说明是否已经入账、申报或抵扣。不同处理状态影响后续核查重点，不能只提供最后一张修改后的表格。
国家税务总局发票问答强调发票承载业务的真实性。具体会计及税务处理，需结合交易实质和适用规定作出判断。
READY TO TALK
沟通前，可以先准备这几项
- 合同及补充协议
- 发票、付款、交付与结算记录
- 差异原因和经办人说明
- 现有入账申报状态